ECF 2018 - LUCRO REAL
Como Elaborar e Apurar

Objetivo

De acordo com o Leiaute 4 da ECF

INCLUINDO AS ÚLTIMAS MEDIDAS DO GOVERNO

 

A ECF - Escrituração Contábil Fiscal do ano-calendário 2017 deverá ser entregue até o dia 31.07.2018.
 
Este treinamento é focado nas empresas tributadas pelo Lucro Real e tem como objetivo preparar os profissionais para entregar a ECF 2018 (Lucro Real), com segurança e eficácia, de acordo com a legislação do IRPJ/CSLL aplicável.
 
Para tanto, o treinamento será ministrado no campo prático, com desenvolvimento de exercícios de acordo com a legislação regente e o leiaute oficial da Receita Federal do Brasil.

A quem se destina

Contabilistas, assistentes contábeis e fiscais, profissionais de TI, auditores, consultores, administradores, advogados e demais profissionais envolvidos com a matéria.

Programa

1. As mudanças legislativas aplicáveis para a ECF 2018;
2. Reflexos das novas INs/RFB nº 1.765/17 e 1770/17;
3. Impactos da ECF na DCTF e na PER/DCOMP
4. A estrutura da ECF - Tabelas, Blocos, Registros e Campos;
5. Regras de preenchimento da ECF;
6. A vinculação dos saldos e contas do SPED Contábil para preenchimento inicial da ECF;
7. A distinção e o mapeamento (De/Para) do Plano de Contas Interno e do Plano de Contas Referencial;
8. A elaboração e o controle dos livros digitais e-Lalur e e-Lacs;
9. Tratamento aos códigos de obrigatoriedade e de ocorrências;
10. Os parâmetros aplicáveis às empresas tributadas pelo Lucro Real que identificam os blocos e registros a serem preenchidos;
11. As subcontas distintas de Adoção Inicial da Lei nº 12.973/14 a serem constituídas para atender o SPED Contábil e a ECF e sua operacionalização de acordo com a IN RFB nº 1.700/17;
12. Como preencher os Blocos: 
    - Bloco 0: Abertura, Identificação e Referências;
    - Bloco C: Informações Recuperadas da ECD;
    - Bloco E: Informações Recuperadas da ECF Anterior e Cálculo Fiscal dos Dados Recuperados da ECD;
    - Bloco J: Plano de Contas e Mapeamento;
    - Bloco K: Saldos das Contas Contábeis e Referenciais;
    - Bloco L: Lucro Líquido - Lucro Real;
    - Bloco M: Livro Eletrônico de Apuração do Lucro Real (e-Lalur) e Livro Eletrônico de Apuração da Base de Cálculo da CSLL (e-Lacs);
    - Bloco N: Cálculo do IRPJ e da CSLL - Lucro Real;
    - Bloco V: Declaração sobre a Utilização dos Recursos em Moeda Estrangeira Decorrentes do Recebimento de Exportações (DEREX);
    - Bloco W: Declaração País a País (“Country by Country Report”);
    - Bloco X: Informações Econômicas;
    - Bloco Y: Informações Gerais;
    - Bloco 9: Encerramento do Arquivo Digital.
13. Blocos a serem preenchidos pelas empresas tributadas pelo Lucro Real;
14. Tratamento às retenções tributárias;
15. Empresas optantes pela apuração trimestral: 
    - Preenchimento dos Blocos da ECF;
    - Tratamento aos valores de IRPJ/CSLL devidos trimestralmente;
    - A constituição na ECF do saldo de IRPJ/CSLL a compensar.
16. Empresas optantes pela apuração anual (IR mensal estimado): 
    - Preenchimento dos Blocos da ECF;
    - Tratamento ao saldo de IRPJ/CSLL a pagar;
    - A constituição na ECF do saldo de IRPJ/CSLL a compensar.

Informações Gerais

Carga Horária: 8 horas/aula
Horário: 08h30 às 17h30
Incluso: Material Didático, Certificado de Participação, Coffee Break e almoço.

Local de Realização

Sede da Miguel Silva & Yamashita Treinamento Profissional
Rua do Paraíso, nº 148 - 7º Andar - Cj. 71 - Paraíso
São Paulo/SP
Telefone: (11) 3284-3092
E-mail: msytreinamentos@msytreinamentos.com.br

Coordenação Técnica:

Expositores:

Data:

06/06/2018

Tenho interesse neste treinamento
Voltar
COPYRIGHT 2018 | DESENVOLVIDO POR